fagnørd & statsautoriseret revisor
Bjarne Aalbæk er registreret revisor, og en meget anvendt underviser i revisorverdenen. Han arbejder i Actis Revisorer. Bjarne har beskæftiget sig med årsregnskabsloven siden 1992. Bjarne har en fortid i bl.a. FRR's sekretariatet som fagkonsulent på regnskab, og har været i FSR's udvalg for små og mellemstore virksomheder. Bjarne driver desuden Faglig Afdeling A/S, som skriver artikler om regnskab og udvikler værktøjer om regnskab mv. til revisorer. Artiklerne er gratis, men kræver registrering på www.fagligafdeling.dk.
Hvidvaskområdet er under markant forandring, og 2026 bliver et afgørende år for både revisorer, advokater og bogholdere. Med rekordmange underretninger – ca. 97.000 i 2025 – er myndighedernes fokus på kvalitet, dokumentation og rettidig indberetning skærpet betydeligt. Samtidig er der indført væsentlige ændringer i adgang til ejerregisteret, øget tilsynsaktivitet og nye EU-initiativer, der vil ændre compliance-landskabet frem mod 2027.
Dette kursus giver en opdateret, praksisnær og målrettet gennemgang af de vigtigste udviklinger inden for hvidvask – med særligt fokus på de udfordringer og risici, som rådgivere møder i deres daglige arbejde.
Du bliver introduceret til de nyeste tendenser inden for hvidvask, herunder hvordan kriminalitet i stigende grad sker gennem komplekse strukturer som leverandørkæder, fakturafabrikker og ejendomstransaktioner. Kurset sætter også fokus på konkrete risikosignaler, som du bør reagere på – fx ændringer i leverandørforhold, uigennemsigtige transaktioner og usædvanlige finansieringsformer.
Derudover gennemgår vi de praktiske krav til:
· Kundekendskabsprocedurer (KYC)
· Risikovurdering af kunder og forretningsforbindelser
· Håndtering af politisk eksponerede personer (PEP)
· Dokumentation og interne kontroller
· Underretningspligt – herunder hvornår og hvordan der skal underrettes
Kurset indeholder også en gennemgang af typiske fejl og mangler, som myndighederne konstaterer ved tilsyn – fx manglende dokumentation af formål og tilsigtet beskaffenhed, utilstrækkelig risikovurdering og manglende eller forsinket underretning. Disse fejl fører ofte til bøder eller i alvorlige tilfælde politianmeldelse.
Et særligt fokusområde er håndtering af kapitalejerlån, hvor reglerne er ændret, og hvor der i visse situationer kan opstå både skattepligt og underretningspligt. Du får konkrete værktøjer til at vurdere, hvornår et forhold kan være strafbart og dermed omfattet af hvidvaskloven.
Endelig gennemgår vi de kommende EU-regler og etableringen af AMLA (EU’s nye hvidvaskmyndighed), som vil få stor betydning for fremtidens krav til compliance, risikostyring og dokumentation.
Mål
Kurset giver dig ikke kun et overblik, men også konkrete værktøjer, du kan anvende direkte i din hverdag. Du bliver bedre rustet til at:
Problemstillingerne om Coronavirus er mange. Kurset berører de forskellige hjælpepakker og er udarbejdet i samarbejde med REVIkurser.dk.
På dette kursus gennemgår vi de forskellige corona-kompensationspakker, som rigtig mange kan benytte sig af i disse dage. Kurset gennemgår bl.a. hjælpepakkerne om kompensation for selvstændige, lønkompensation og kompensation for faste omkostninger.
Efter kurset har du overblik over de meste gængse hjælpepakker.
Vi gennemgår bl.a.: